بيان الربح أو الخسارة الموحّد

للسنة المنتهية في 31 ديسمبر

إيضاحات

2021
ألف درهم

2020

ألف درهم

الإيرادات

6 (أ)

53,342,246

51,708,211

مصاريف تشغيلية

7 (أ)

(34,081,274)

(31,839,996)

خسائر إنخفاض قيمة مدينون تجاريون وموجودات تعاقدية

35 (ب)

(1,069,210)

(1,159,364)

خسائر إنخفاض قيمة أصول أخرى - صافي

12

(148,141)

(296,704)

حصة في نتائج الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة

16

297,462

197,407

ربح التشغيل قبل حق الامتياز الإتحادي

18,341,083

18,609,554

حق الامتياز الإتحادي

7 (ب)

(5,541,606)

(5,594,431)

ربح التشغيل

12,799,477

13,015,123

إيرادات التمويل واخرى

8

1,289,120

1,112,374

تكاليف التمويل واخرى

9

(1,284,136)

(2,361,052)

الربح قبل الضريبة

12,804,461

11,766,445

مصاريف ضريبة الدخل

10

(1,744,972)

(1,450,709)

ربح السنة

11,059,489

10,315,736

الربح العائد الى:

حقوق ملكية المساهمين في الشركة

9,317,045

9,026,522

حقوق الملكية غير المسيطرة

15 (ج)

1,742,444

1,289,214

11,059,489

10,315,736

العائد للسهم

الأساسي والمخفض

39

1.07 درهم

1.04 درهم

بيان الربح أو الخسارة والدخل الشامل الأخر الموحّد

للسنة المنتهية في 31 ديسمبر

إيضاحات

2021

ألف درهم

2020

ألف درهم

ربح السنة

11,059,489

10,315,736

(الخسارة) / الدخل الشامل الاخر

عناصر لن يتم إعادة تصنيفها لاحقاً إلى الربح أو الخسارة:

إعادة قياس الالتزام باستحقاقات محددة - صافي من الضريبة

(51,594)

103,136

حصة في خسائر الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة من خلال الدخل الشامل الاخر - صافي من الضريبة

(2,189)

(12,669)

عناصر تم أو قد يتم إعادة تصنيفها لاحقا إلى الربح أو الخسارة:

فروقات صرف العملات الناتجة من تحويل عمليات خارجية

(1,285,250)

1,508,303

ربح / (خسارة) من أدوات تحوط

28,34

782,797

(720,856)

ربح / (خسائر) القيمة العادلة من تحوط التدفقات النقدية

97,490

(76,498)

خسارة من تقييم موجودات مالية

(5,458)

(4,635)

حصة في نتائج الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة من خلال الدخل الشامل الاخر - صافي من الضريبة

20,012

(11,546)

مجموع (الخسارة) / الدخل الشامل الاخر

(444,192)

785,235

مجموع الدخل الشامل للسنة

10,615,297

11,100,971

مجموع الدخل الشامل العائد إلى:

حقوق ملكية المساهمين في الشركة

9,560,109

9,402,898

حقوق الملكية غير المسيطرة

1,055,188

1,698,073

10,615,297

11,100,971

بيان المركز المالي الموحّد

كما في 31 ديسمبر

إيضاحات

2021

ألف درهم

2020

ألف درهم

الموجودات غير المتداولة

الشهرة وموجودات غير ملموسة أخرى

11

25,830,041

26,276,442

ممتلكات والآت ومعدات

13

43,715,088

45,803,436

موجودات حق الاستخدام

14

2,436,921

2,700,102

استثمارات في شركات زميلة ومشاريع مشتركة

17

4,452,409

4,250,007

استثمارات أخرى

18

3,597,210

3,160,512

ذمم مدينة أخرى

21

459,899

343,459

ذمم التأجير التمويلي

23

123,448

159,535

ادوات مالية مشتقة

28

5,171

-

موجودات تعاقدية

22

460,317

450,242

موجودات ضرائب مؤجلة

10

136,863

175,489

81,217,367

83,319,224

الموجودات المتداولة

المخزون

20

748,786

704,908

مدينون تجاريون وذمم مدينة أخرى

21

14,288,386

14,572,812

موجودات ضريبة الدخل المتداولة

725,836

630,896

ذمم التأجير التمويلي

23

25,505

-

مستحق من جهات ذات علاقة

19

82,026

75,300

موجودات تعاقدية

22

1,389,614

1,295,065

استثمارات أخرى

18

434,192

1,074,823

النقد وارصدة البنوك

24

28,575,372

31,344,883

اصول مصنفة كمحتفظ بها للبيع

42

709,982

-

46,979,699

49,698,687

مجموع الموجودات

128,197,066

133,017,911

المطلوبات غير المتداولة

ذمم دائنة أخرى

25

1,365,500

1,407,792

قروض

27

19,176,107

13,819,946

ذمم دائنة متعلقة باستثمارات ورخص

29

512,945

73,155

ادوات مالية مشتقة

28

-

16,027

مطلوبات ضرائب مؤجلة

10

2,155,977

2,540,592

التزامات إيجار

30

2,109,273

2,211,130

مخصصات

31

377,561

345,572

مخصص مكافآت نهاية الخدمة للموظفين

32

1,223,883

1,194,993

التزامات تعاقدية

26

42,426

30,885

26,963,672

21,640,092

المطلوبات المتداولة

دائنون تجاريون وذمم دائنة أخرى

25

28,701,904

29,040,664

التزامات تعاقدية

26

3,016,756

3,055,458

قروض

27

6,556,178

12,881,074

ذمم دائنة متعلقة باستثمارات ورخص

29

111,272

11,022

التزامات ضريبة الدخل المتداولة

312,264

278,074

التزامات إيجار

30

544,777

573,748

مخصصات

31

4,270,082

4,652,246

ادوات مالية مشتقة

28

40,660

149,053

مستحق الى جهات ذات علاقة

19

4,733

84,083

مخصص مكافآت نهاية الخدمة للموظفين

32

110,946

102,376

43,669,572

50,827,798

مجموع المطلوبات

70,633,244

72,467,890

صافي الموجودات

57,563,822

60,550,021

حقوق الملكية

رأس المال

33

8,696,754

8,696,754

إحتياطيات

34

28,598,188

28,400,580

أرباح محتجزة

10,291,094

11,936,605

حقوق الملكية العائدة إلى حقوق ملكية المساهمين في الشركة

47,586,036

49,033,939

حقوق الملكية غير المسيطرة

15

9,977,786

11,516,082

مجموع حقوق الملكية

57,563,822

60,550,021

بيان التغيرات في حقوق الملكية الموحّد

للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2021

إيضاحات

عائد لحقوق ملكية المساهمين في الشركة

حصص غير المسيطرة

ألف درهم

مجموع حقوق الملكية

ألف درهم

رأس المال

ألف درهم

إحتياطيات

ألف درهم

أرباح محتجزة

ألف درهم

حقوق ملكية المساهمين

ألف درهم

الرصيد في 1 يناير 2020

8,696,754

27,812,896

10,101,659

46,611,309

11,155,790

57,767,099

ربح السنة

-

-

9,026,522

9,026,522

1,289,214

10,315,736

مجموع الدخل الشامل الاخر للسنة

-

334,582

41,794

376,376

408,859

785,235

مجموع الدخل الشامل للسنة

-

334,582

9,068,316

9,402,898

1,698,073

11,100,971

حركات أخرى في حقوق الملكية

-

5,222

(31,094)

(25,872)

4,118

(21,754)

محول إلى احتياطيات

-

247,880

(247,880)

-

-

-

معاملات مع مالكين الشركة:

توزيعات أرباح

38

-

-

(6,954,396)

(6,954,396)

(1,341,899)

(8,296,295)

الرصيد في 31 ديسمبر 2020

8,696,754

28,400,580

11,936,605

49,033,939

11,516,082

60,550,021

الرصيد في 1 يناير 2021

8,696,754

28,400,580

11,936,605

49,033,939

11,516,082

60,550,021

ربح السنة

-

-

9,317,045

9,317,045

1,742,444

11,059,489

مجموع الدخل / (الخسارة) الشامل الاخر للسنة

-

270,210

(27,146)

243,064

(687,256)

(444,192)

مجموع الدخل الشامل للسنة

-

270,210

9,289,899

9,560,109

1,055,188

10,615,297

حركات أخرى في حقوق الملكية

-

1,264

(1,135)

129

(960)

(831)

المحول إلى احتياطيات

-

124,406

(124,406)

-

-

-

معاملات مع مالكين الشركة:

تسديد لدفعات مقدمة الى حصص غير مسيطرة

-

-

-

-

(67,274)

(67,274)

الاستحواذ على حصص غير مسيطرة من دون تغيير في السيطرة

15 (د)

-

(198,272)

(378,275)

(576,547)

(1,286,423)

(1,862,970)

توزيعات أرباح

38

-

-

(10,431,594)

(10,431,594)

(1,238,827)

(11,670,421)

الرصيد في 31 ديسمبر 2021

8,696,754

28,598,188

10,291,094

47,586,036

9,977,786

57,563,822

بيان التدفقات النقدية الموحّد

للسنة المنتهية في 31 ديسمبر

إيضاحات

2021

ألف درهم

2020

ألف درهم

ربح التشغيل

12,799,477

13,015,123

تعديلات لـ:

استهلاك

6,370,772

6,203,909

إطفاء

1,824,688

1,695,888

خسارة انخفاض قيمة أصول أخرى - صافي

148,141

296,704

حصة في نتائج شركات زميلة والمشاريع المشتركة

(297,462)

(197,407)

مخصصات واحتياطيات

35,500

(1,198,892)

(ربح) / خسارة تحويل عملة غير محققة

(905,547)

745,698

النقد الناتج من الأنشطة التشغيلية قبل تغييرات رأس المال العامل

19,975,569

20,561,023

التغيرات في:

المخزون

(66,299)

84,421

مبالغ مستحقة من جهات ذات علاقة

(6,481)

37,552

مدينون تجاريون وذمم مدينة أخرى متضمنة موجودات تعاقدية

(380,286)

811,300

دائنون تجاريون وذمم دائنة أخرى متضمنة التزامات تعاقدية

821,242

(521,673)

النقد الناتج من العمليات

20,343,745

20,972,623

ضرائب الدخل المدفوعة

(2,118,248)

(1,786,826)

دفعات مكافآت نهاية الخدمة للموظفين

(114,641)

(217,311)

صافي النقد الناتج من الأنشطة التشغيلية

18,110,856

18,968,486

التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية

عائدات من إستبعاد إستثمارات بالتكلفة المطفاة

185,213

-

الأستحواذ على إستثمارات مصنفة بالتكلفة المطفاة

(1,231,372)

(658,433)

الاستحواذ على شركات تابعة (صافي من النقد وأرصدة البنوك المستحوذ عليها)

41

(57,340)

(153,059)

الأستحواذ على إستثمارات مصنفة بالقيمة العادلة من خلال الربح أوالخسارة

(769,720)

(1,168,939)

عائدات من إستبعاد إستثمارات مصنفة بالقيمة العادلة من خلال الربح أوالخسارة

2,122,619

624,724

الاستحواذ على حصص غير مسيطرة من دون تغيير في السيطرة

15 (د)

(1,862,970)

-

الأستحواذ على إستثمارات مصنفة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر

(12,756)

(1,668)

عائدات من استبعاد إستثمارات مصنفة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر

-

13,645

شراء ممتلكات والآت ومعدات

(6,446,212)

(6,073,778)

عائدات من إستبعاد ممتلكات والآت ومعدات

50,306

128,756

شراء موجودات غير ملموسة

(1,916,139)

(1,021,812)

شراء موجودات غير ملموسة

2,332

1,997

إيرادات توزيعات أرباح مستلمة من شركات زميلة ومشاريع مشتركة واستثمارات أخرى

124,344

80,744

ودائع أجله ذات استحقاق يزيد عن ثلاثة أشهر

(8,023,167)

(18,692,281)

استحقاق ودائع أجله ذات استحقاق يزيد عن ثلاثة أشهر

17,440,742

27,359,270

التدفقات المالية التاتجة عن حل أدوات مالية مشتقة - الصافي

28

(8,101)

-

إيرادات تمويلية وأخرى مقبوضة

1,044,438

1,098,518

صافي النقد الناتج من الأنشطة الاستثمارية

642,217

1,537,684

التدفقات النقدية من الأنشطة التمويلية

عائدات من القروض

27 (ج)

10,639,273

4,599,030

تسديدات قروض

27 (ج)

(10,214,403)

(3,372,872)

تسديدات التزامات الإيجار

(714,931)

(739,592)

تسديد لدفعات مقدمة الى حصص غير مسيطرة

(67,274)

-

توزيعات أرباح مدفوعة

(11,574,258)

(8,401,773)

تكاليف تمويل مدفوعة واخرى

(1,154,800)

(1,528,272)

صافي النقد المستخدم في الأنشطة التمويلية

(13,086,393)

(9,443,479)

صافي الزيادة في النقد ومرادفات النقد

5,666,680

11,062,691

النقد ومرادفات النقد في بداية السنة

13,205,530

2,827,314

أثر فروقات صرف عملات أجنبية

1,039,310

(684,475)

النقد ومرادفات النقد في نهاية السنة

24

19,911,520

13,205,530